广州税务筹划_广州税收筹划_从化现代节税平台,广州市税务筹划_广州税收筹划_广州市节税筹划_从化现代节税平台

当前位置: 首页>>公司税务筹划>>正文

企业更应该重视税收筹划

类别:公司税务筹划 作者:税财神发布时间:2021-06-28 浏览人次:181

税务筹划可以减少不必要的成本,达到最大的利益。但是,目前我国的税务筹划正处于发展阶段,还不够成熟,加之许多人对税务筹划认识不足,认为税务筹划就是避税,因此,在实际操作中也出现了许多不规范的现象。实际上,这是税务筹划与避税两个不同的概念,大家一定要仔细理解。

微信号:15026747513
复制添加微信免费赠送价值100万企业节税方案企业节税资料等
复制微信号

下面,我就给大家一一分析下税务筹划与避税的相关知识,还有一些延伸的内容,是企业老板及各位需要了解的,请留意。

何谓税收筹划。

税务筹划是指纳税人在符合国家法律、法规和税收政策规定的前提下,根据税收政策法规的要求,对其生产、经营、投资、理财等活动进行事前选择,实现税收利益最大化的纳税方案。包含税负轻税、税后利润最大化、企业价值最大化等内涵,而不只是税负轻税。

纳税筹划是在法律、法规许可的范围内进行的,是纳税人在遵守国家法律、法规和税收规范性文件的前提下,在多个纳税筹划中作出税收利益最大化方案的决定,具有合法性。

什么是避税。

避税是指纳税人将纳税义务减至最小程度,但不违反税法的行为。西方人一般认为,避税和逃税之间存在原则差异,即避税是违法行为,前者并非违法,它只是最大限度地利用税法上的漏洞,少收或不缴。

避税和纳税筹划的区别。

1、纳税筹划是纳税人的一项基本权利,在法律允许或不违反税法的前提下,纳税人所取得的收入应属合法收入。

2、避税是纳税人利用税法中的漏洞、特殊情况或其他缺陷,采用非非法方式减少应纳税款的行为。纳税人为了实现自己的目的,使用了一种表面上遵守税收法规,但实质上违背了立法意图的不违法形式。因此,避税被称为“合法逃税”。避税具有无违法性、策划性、权利性、规范性、非倡导性等特征。

纳税筹划在企业中的具体应用

一家企业要缴纳所得税、增值税、营业税等(有相关规定允许免征、少征的除外),税种多,税收负担重。这样企业就可以以税务筹划为突破口,帮助企业节约税金,最大程度的让企业享受政策优惠。税收筹划不是一成不变的模式,只有灵活地进行纳税筹划,具体分析实际问题,才能实现企业利润最大化。

税收筹划对企业的影响有哪些?

1.对企业能够提供优惠政策。

2.能够直接或间接地减轻企业的税收压力。

3.能够解决企业成本投入不足的问题。

4.能提高财务核算能力;

5.减轻股东的股息压力,使股东享有极低的个人所得税负担。

6.合法稳定地使用税收优惠政策。

税收筹划案例分析;

例题:甲公司为金融公司,2020年年底利润1500万,在年底的时候需要进行股东分红,那该公司在筹划前和筹划后的对比如何?

筹划前:

利润1500万

企业所得税:1500*25%=375万

纯利润:1500万-375万=1125万(分给股东需要缴股东个税)

股东分红个税:1125*20%=225万

股东实得:1125-225=900万

筹划前,年利润1500万,股东实际只得到了900万,其余600万都缴税了。

如果对其进行税收筹划,那筹划后,股东可以分得多少呢?

筹划后:

如果成立三家个人独资企业,每家分得500万。

增值税:500/(1+3%)*3%=14.56万

附加税:14.56*12%*50%=0.87万

所得税:500/(1+3%)*2%=9.71万

因为是成立的三家个人独资企业,所以,最后共缴税(14.56+0.87+9.71)*3=75.42万

筹划后,股东分红1500-75.42=1424.58万,从对比可以看出来,筹划前股东实际分红只有900万,而筹划后股东分红有1424.58万,相比之下,筹划后股东多得了524.58万。

从案例中就可以看出来,对于企业来说,进行一定的税务筹划很有必要,可以帮助企业每年少缴几万、几十万、甚至几百万的税。

公司若要进行税务筹划,可以有多种方式,如在税收洼地设立个人独资企业,享受核定征收,或设立有限公司返税政策等。各企业面临着不同的需求,如有的企业是缺项发票,有的企业是高所得税,有的企业是分红高,还有的是高分红,这些都可以通过税收筹划来解决。

最后,提醒大家,对于税务筹划要懂得最简单也最重要的一点:事前规划叫“税筹”,事后规划就是“税愁”,而事后规划则是“税愁”。

既要提前做好规划,又要结合自己整个企业的经营逻辑以及商业模式做好规划,不能只是做一个简单的规划,要做到全方位、多方位的规划,充分利用各种优惠政策,组合的规划才能让利益最大化。

企业税务筹划-从化现代节税平台15年从事税务筹划为你解决税务筹划中遇到的一切难题高返税园区节税避税98%税务异常处理微信:19512171431 


返回顶部

复制成功
微信号: 15026747513
复制添加微信免费赠送价值100万企业节税方案企业节税资料等
我知道了
添加微信
微信号: 15026747513
复制添加微信免费赠送价值100万企业节税方案企业节税资料等
一键复制加过了
15026747513
微信号:15026747513添加微信